玉溪農業職業技術學院財務管理及往來款項管理專項審計調查的整改情況公告

玉溪農業職業技術學院

財務管理及往來款項管理專項審計調查的整改情況公告

玉溪市審計局派出審計組，自2022年5月5日至6月24日，對我院2019-2021年度財務管理及往來款項管理情況進行了審計，學院黨委高度重視，認真制定整改方案，安排部署具體實施，在規定期限內抓好整改落實。學院針對此次專項審計整改，召開院長辦公會8次，召開黨委會6次，審計整改協調推進會8次，共修訂完善5項制度，新建14項制度；現將審計反饋問題的整改情況公告如下：

一、生均經費方面

生均經費保障不到位1189.69萬元；騙取財政生均撥款18萬元（已按審計建議完成整改）。

二、監管教職工方面

 部分教職工在學生食堂就餐未按實際消費金額支付餐費（已按審計建議完成整改）。

三、基建項目方面

第三幢學生公寓建設項目超概算投資809.88萬元，3個項目竣工驗收并投入使用未辦理結算（已按審計建議完成整改）。

四、學生食堂監管方面

違規由學生食堂經營承包企業購買食堂使用資產及支付食堂裝修費233.96萬元，無自主經營學生食堂，未設立學生食堂飯菜價格平抑基金，未建立學生食堂市場準入、退出制度（除自主經營食堂持續整改，其余問題已按審計建議完成整改）。

無自主經營食堂，在省教育廳的指導下，結合實際，學院制定了《玉溪農業職業技術學院自主經營食堂工作方案》，經院長辦公會和黨委會研究同意，今年7月份學生食堂合同到期后實施。

五、代收費方面

未嚴格執行“收支兩條線”管理規定51.68萬元。未收教職工公租房租金2.70萬元。應收未收部分學生學費、住宿費16.03萬元。未清退代收學生教材費7.43萬元（除應收未收部分學生學費、住宿費持續整改，其余問題已按審計建議完成整改）。

截止2023年7月7日，學院共有18人全部交清，1人已交部分費用，已交金額122760.00元；還有8人未交費用，未交金額37500.00元，追繳率為76.6%。

六、保險費支出方面

2016年至2020年轉嫁應由校方承擔的校方責任險費用；未為外出實習學生購買實習責任保險（已按審計建議完成整改）。

七、學生獎助方面

挪用學生獎助基金110.14萬元（已按審計建議完成整改）。

八、固定資產管理及核算方面

接受捐贈的固定資產、物品等未入賬核算（已按審計建議完成整改）。

九、往來款方面

往來款長期掛賬未清理（已按審計建議完成整改）。

上述整改情況已形成正式報告按時上報云南省教育廳、玉溪市紀委監委、玉溪市審計局、玉溪市教體局。

特此公告。

        玉溪農業職業技術學院

          2023年7月7日